Comment puis-je Déduire un Maximum d'impôts grâce à mon Epargne-Pension ?

Temps moyen de lecture : 3 à 5 minutes

Le contrat d’assurance vie épargne-pension s’adresse à toutes les personnes âgées de 18 à 65 ans qui souhaitent commencer à épargner en prévision de la retraite.

Quel que soit votre statut professionnel : fonctionnaire, indépendant ou salarié, le niveau de votre pension légale est généralement insuffisant pour couvrir vos dépenses à compter de la retraite. Aussi, il est nécessaire d’anticiper et de se renseigner sur les contrats d’assurance vie. En particulier, le contrat d’épargne-pension vous assure un capital garanti et une réduction d'impôts très favorable.

Quel est le Montant Déductible Maximum avec mon Epargne-Pension en 2024 ?

Il existe deux contrats d’épargne-pension : le contrat dit d’épargne-pension classique et le contrat dit d’épargne-pension étendue ou XL. Ces deux contrats offrent des conditions fiscales différentes, et cela peu importe la compagnie. Il faut donc bien assimiler les subtilités de ces deux options avant de souscrire un contrat épargne-pension.

L’Epargne-Pension classique : quel est mon Plafond Déductible Maximum en 2024 ?

Le contrat assurance vie classique d’épargne-pension évolue en 2024.

Dorénavant vous pourrez verser un maximum de 1.020€/an dans votre épargne-pension. Vous bénéficierez immédiatement d’une réduction de 30 % d’impôts sur la prime versée, soit une économie d’impôts pouvant aller jusqu’à de 306€ (hors frais de gestion).

L’Epargne-Pension étendue : quel Montant Maximum puis-je épargner en 2024 ?

Le contrat d’assurance vie épargne-pension étendue s’adresse aux personnes qui souhaiteraient épargner chaque année un montant supérieur au plafond de 1.020€/an.
En effet, ce contrat d’assurance vie offre la possibilité de verser jusqu’à 1.310€/an, soit 109€/mois, en 2024. Toutefois, en versant plus de 1.020€/an, vous ne bénéficierez plus que de 25 % de réduction d’impôts, ce qui vous permettra quand même d’économiser jusqu’à 327,5€/an

Calculer le Montant Maximum Déductible 2024 de mon Epargne-Pension c’est facile !

Comme le contrat épargne pension ne dépends pas de vos revenus, mais seulement de ce que vous souhaitez épargner annuellement, vous pouvez dès maintenant estimer votre économie d'impôts avec le tableau récapitulatif ci-dessous.

Le Maximum Déductible de mon contrat Epargne-Pension peut-il évoluer ?

Depuis plus 10 ans, le maximum déductible a évolué à la hausse. La tableau ci-dessous illustre ainsi la volonté du gouvernement de soutenir la souscription de contrats épargne-pension :

Attention au Piège Fiscal lié au Plafond de mon Epargne-Pension

En choisissant de cotiser plus de 1.020€/an, vous risquez de vous confronter à un piège fiscal. En effet, en cotisant par exemple 1.030€/an vous passez dans le régime de l’épargne-pension étendue et vous ne bénéficiez plus que de 25% d’impôts, soit une réduction d’impôts de 250€ (1.030 x 25% = 257,5€). Mais si vous étiez restés au plafond de 1.020€/an vous auriez bénéficié de 30% d’impôts, soit 306€ (1.020 x 30% = 306€) d’économie d’impôts. Dans l’opération vous perdez donc 48,5€ (306€ - 257,5€ = 48,5€) d’économie d’impôts pour un capital épargné de seulement 10€ de plus (1.030€ - 1.020€).

Pour profiter d’une économie d’impôts avantageuse dans le cadre du contrat épargne-pension étendue, l’équipe de Yago vous recommande d’épargner un minimum de 1200€/an, soit une économie d’impôts de 300€/an (1200€ x 25% = 300€).

D’autre part, il s’avère que le gain fiscal final, au moment d’encaisser le capital de son épargne-pension le jour de la retraite reste le plus souvent accessoire après l’application de la taxe libératoire de 8 % au jour de vos 60 ans. D’autant plus, si ce contrat avait été souscrit dans le cadre de la branche 21. Pour plus d’information concernant votre déduction fiscale avec le contrat Epargne-Pension n'hesitez pas à lire notre article Déduction Fiscale 2021 & Epargne Pension : tout savoir en 5 min !.

• Branche 21 : votre capital et les intérêts sont garantis. Une part bénéficiaire liée à la surperformance de l'assureur peut vous être reversée en plus.
• Branche 23: votre capital et vos intérets ne sont pas garantis car votre épargne-pension est placée directement sur les marchés financiers par l'assureur. Une part bénéficiare peut vous être reversée également.

Le risque en branche 23 est donc plus élevé. En conséquence, le rendement aussi, si la situation économique est favorable.

Chez Yago, pour assurer la sécurité de l'épargne-pension de nos clients, nous vous recommandons chaudement de placer votre épargne-pension en branche 21. Nous pouvons toutefois placer votre part bénéficiaire en branche 23 si vous le souhaitez.

Quelle stratégie adopter pour Déduire un Maximum d’impôts avec mon Epargne-Pension ?

Pour améliorer son rendement et épargner toujours plus, l’équipe de Yago vous recommande les contrats épargne pension et épargne long terme. Avec une réduction d’impôts de 30 % sur les primes versées l'épargne long terme bénéficie d’un plafond plus élevé de 2.450€/an en 2024 Ainsi, en cumulant un contrat épargne-pension et un contrat épargne long terme vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôts pouvant aller jusqu’à 705€/an. Pour estimer le montant total que vous pourriez déduire et déterminer la stratégie la plus adéquate à votre situation n'hésitez pas à réaliser la simulation Yago.

Cependant, si vous êtes indépendant, vous avez accès à d'autres contrats qui vous permettent de déduire encore plus d'impôts.

Finalement, l’épargne-pension est un moyen de se préparer à la retraite. Toutefois pour en bénéficier pleinement il faut s’assurer d’être bien conseillé. En ce sens, l’équipe de Yago est à votre service.

Date de publication : 24/06/2022
Date de mise à jour : 06/09/2024